解惑职业年金：两人月缴差百元 退休可差数十万

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4月6日，国务院办公厅发布了《机关事业单位职业年金办法》，为长期实行的职业年金制度确立了指导方针。

根据《办法》，企业年金基金实行个人账户管理，单位和个人共同缴费，缴费比例分别为8%和4%。职业年金有什么用？一个月付三四百，三十年后你能有多少钱？推广职业年金会遇到什么问题？

“每月307元，说实话，这笔钱是随意的。”

陈鹏32岁了

职业:北京市公务员、文员

月职业年金:307元(估算值，下同)

虽然规定退休金要合并几个月，但在实际的宣传工作中却没有任何内容。对于我们的普通员工来说，支付多少工资仍然是一个很大的困惑。我只知道8%和4%的数字。

根据我去年的公积金月缴存额921元，那么我的职业年金应该是每月307元，加上单位的8%，就像公积金一样。说实话，这笔钱是可有可无的。

我还听到一个说法，职业年金可能是基本工资的4%。如果是这样的话，我一个月只付几十美元...最好不要这样做。

"这可以花费越来越少的工资."

曹玉玲今年38岁

职业:全额资助机构和基层员工

月职业年金:302元

我们的收入不高，每月只有2700多元，但是我们支付了很多养老金，在600年代初。如果你将来支付职业年金，它将花费另外302元。根据单位财务给我们的报表，养老金的计算方法是将每个月的总年收入平均乘以8%，但我不认为我赚了这么多钱。我身边的很多朋友，他们的工资都比我高很多，而且他们的退休金也没有扣那么多，这真的有点无奈。

近年来，像我们这样的机构的工资水平越来越落后于社会，几乎没有调整。我只希望这一次，我可以像公务员一样，利用职业退休金，把工资提高一点，否则成本会越来越低。

"这黄金和黄金的支付基础总是令人费解."

苏林40岁了

职业:自收自支机构，司级干部

月职业年金:313元

我们单位很多人认为职业年金是好事，但他们唯一不明白的是缴费基数。例如，我每月支付600多份养老保险，但公积金每月被扣除1900多份。如果我们看看8%和12%的个人供款比率，公积金和退休金的供款基础显然是不同的，令人感到困惑。

职业年金的缴费基数选择存在较大差距。根据养老金的数据，这个数字超过了300，如果被公积金推回，这个数字就超过了600，是原来的两倍。

“拿不走的钱基本上就没了。”

王波32岁了

职业:自收自支机构、基层员工

月职业年金:203元

老实说，我不希望职业年金扩展到公共机构。由于事业单位不像公务员那样稳定，特别是近几年，很多事业单位都在转制为企业，转制为企业后，职业年金很可能会被打破，几年后的钱会白白付出。

此外，没有人能保证在一家公司工作一辈子。如果你换了工作，你能把这些钱拿走吗？许多企业没有这个系统。在我看来，如果你拿不走钱，那基本上就是浪费了。例如，在过去的两年里，我支付了数千美元，然后换了工作。我退休后能拿回我的钱吗？所谓的代表他人的管理实在令人难以置信。

在大多数人眼里，“职业年金”还是个未知数。一个可以预见的事实是，作为一种补充养老金，“职业年金”的投资方式将更加灵活，很有可能获得更大的收益。

已经运行多年的企业年金可以作为参考。根据中国养老金发展报告，2013年中国企业年金基金的加权平均投资回报率为3.67%。2014年，当资本市场形势回升时，中国企业年金基金投资的累计收益率达到9.3%。

复利的力量往往超出人们的预期，即使每月只有几百元，几十年后也可能变成一笔巨款。按职业年金年化收益率5%和存款额年增量2%计算，每月存款300元的员工，30年后，其职业年金个人账户将累计约90万资产。然而，一个每月存款200元的员工，30年后他的个人账户上只有60万元。

这意味着即使月工资差额只有100元，两个员工退休后的收入差距也将是几十万。如果职业年金收益率较高，差距将进一步扩大。

“三大支柱”是中国养老保障制度的形象隐喻。其中，“第一支柱”是基本养老保险，公众通常称之为“养老金”。它的特点是政府覆盖整个地区，是强制性的。

“第二支柱”是补充养老保险，包括企业年金和职业年金。从国际经验来看，补充养老保险具有投资者自主性高、投资收益高的特点，是基本养老保险的重要补充项目。在欧美等发达国家，拥有“第二支柱”的员工数量约占总人数的60%。目前，我国只有2200万名职工持有“企业年金”，积累资金约7000亿元，不到参加基本养老保险人数的十分之一。

“第三支柱”是基于商业养老保险的个人自愿养老金。

虽然《机关事业单位职业年金管理办法》没有明确职业年金的具体投资管理办法，但参照现行的《企业年金基金管理办法》，可以看出职业年金的投资范围将会更广，除银行存款、国债、央行票据外，还可能涉及证券投资基金、股票、企业(公司)债券等产品。其回报率也会随投资市场波动，甚至遭受损失。

根据人力资源和社会保障部的数据，在过去的七年中，企业年金已经出现了两次负回报，分别是在2008年和2011年，2014年的最高回报率达到了9.3%。(文中的样本是化名)

注:估计数字仅供参考，不代表实际收入